01
Flujo y equilibrio
Flujo mes a mes
Ingreso vs. egreso · meses en pérdida en rojo
ing 470k · egr 430k
neto +40k
neto +40k
+40k
01
ing 430k · egr 455k
neto −25k
neto −25k
−25k
02
ing 405k · egr 470k
neto −65k
neto −65k
−65k
03
ing 445k · egr 480k
neto −35k
neto −35k
−35k
04
ing 430k · egr 495k
neto −65k
neto −65k
−65k
05
4 de 5 meses en pérdida. El egreso supera al ingreso en esos meses.
Lectura del flujo
El problema no es vender: facturas ~$436,000/mes. Es que los egresos crecen más rápido que los ingresos. La pérdida acumulada del periodo es de −$150,000.
Qué tan lejos del equilibrio
Venta actual vs. venta mínima para no perder
● Estás aquí: $436,000/mesEquilibrio: $687,500/mes
Te falta $251,500/mes (37%) para dejar de perder.
Estimado: clasifica egresos en fijos/variables por su nombre (~72% clasificado). Margen de contribución 32%. Es guía, no cifra contable exacta.
02
Estructura y riesgo
Distribución de egresos
% sobre el total que sale
La categoría más grande es tu palanca de costo: atácala antes de tocar las menores.
Concentración — top 3
Riesgo de depender de pocos · semáforo
Clientes
Proveedores
La concentración es riesgo — y también tu mayor palanca de negociación.
03
Productos vs. giro
Volumen × margen
Solo productos con costo unitario en tu archivo
nicho · subir volumen
estrella · empujar
marginal · revisar
volumen alto / margen bajo · subir precio
Cable THW cal. 12 · 5%
Tubería conduit · 30%
← menos volumenmargen ↑ · tamaño = ventamás volumen →
Volumen alto + margen bajo = tu mayor palanca de precio. Empuja las estrellas (margen alto).
Tu margen vs. tu giro
distribuidora · banda de referencia
típico 4–10%
tú -6.9%
Banda de referencia general del giro, no una regla. Estás por debajo: hay espacio claro de mejora en precio o costo.
04
Escenarios
Simulador de escenarioOffline · determinista · sin conexión
Sobre tus cifras reales: ingreso ~$436,000/mes, flujo base −$30,000/mes, caja ~$95,000. Ajusta y se recalcula solo.
Subir precios palanca más rentable · sin vender más
+5.0%
Bajar costo de compra renegociar con tu proveedor principal
−3.0%
Reducir descuentos poner un piso al descuento por venta
−10%
Acciones puntuales
Mejorar el mix+$1,600/mes
Stress: perder cliente topConstructora del Bajío
Flujo neto resultante
−$30,000/mes
Hoy (base): −$30,000/mes
Impacto total estimado+$0/mes
Margen s/ ingreso
−6.9%
Runway de caja
—
Simulación determinista sobre tus cifras (volumen constante salvo el stress test). Guía, no predicción.
·
Antes y después — si ejecutas el plan
Hoy−$30,000/mes
→
Con el plan−$30,000/mes
Mejora+$0/mes
La palanca más rentable y rápida es el precio: subir 5% suma ~21,800/mes sin vender más, y por sí sola casi te saca del flujo negativo. Bajar 3% el costo de compra aporta otros ~8,894. Tu mayor riesgo es la concentración: perder a Constructora del Bajío te dejaría quemando ~87,000/mes y reduciría tu caja a poco más de un mes. Cambia las palancas arriba y este antes/después se mueve contigo.
05
Oportunidades
1°
Subir precios 5%
$21,800/mesmedia
#2
Bajar 3% el costo de compra
$8,894/mesmedia
#3
Reducir descuentos 10%
$2,800/mesbaja
#4
Mejorar el mix hacia el producto de mayor margen
$1,600/mesmedia
#5
Renegociar con Conductores MX (47% de tus compras)
—media
06
Hallazgos
Estás por debajo de tu punto de equilibrio: necesitas vender ~687,500/mes y hoy promedias ~436,000/mes$687,500
Con tu estructura de costos actual, cada mes que vendas menos de ~687,500 cierras en pérdida. Hoy te falta cerca de un 36% de venta para no perder.
AcciónTienes dos caminos: subir margen de contribución (mejor precio de compra o mejor precio de venta) o subir volumen. El primero es más rápido y no depende de conseguir clientes nuevos.
Certeza media — estimado por clasificación de egresos (72% clasificado)
En el periodo registraste más salidas que entradas: flujo neto −150,000 MXN (−6.9% sobre ingreso)-6.9%
No es falta de ventas: es que el costo de la mercancía y los gastos fijos se comieron todo lo que entró. Cuatro de tus cinco meses cerraron en negativo.
AcciónAtaca primero la compra de mercancía: es la palanca más grande. Renegocia volumen/crédito con tu proveedor principal antes de tocar nómina o renta.
Certeza alta — calculado directo del archivo
A tu ritmo de quema (~30,000/mes), tu efectivo (~95,000) alcanza ~3.2 meses3.2
No es alarma inmediata, pero es la cuenta regresiva que define cuánto tiempo tienes para corregir antes de que la caja apriete de verdad.
AcciónFija una meta de caja: no dejar que el runway baje de 2 meses. Si en 30 días no recuperas margen, frena la compra de productos de baja rotación.
Certeza media — estimado con el efectivo que declaraste y la quema promedio del periodo
Dependes de un proveedor: "Conductores MX" concentra 47% de tus egresos registrados47%
Casi la mitad de lo que pagas va a un solo proveedor. Eso es riesgo (si te sube precios, te pega fuerte) pero también es tu mayor palanca de negociación.
AcciónUsa ese volumen: pide descuento por pronto pago o mejor crédito. Cotiza un segundo proveedor aunque sea para tener piso de negociación.
Certeza alta — calculado directo del archivo
Dependes de un cliente: "Constructora del Bajío" = 41% de tu ingreso registrado41%
Cuatro de cada diez pesos que entran vienen de un solo cliente. Si se atrasa o se va, tu flujo se desploma.
AcciónNo lo sueltes, pero diversifica: dedica esfuerzo comercial a subir a tus clientes 2 y 3, que hoy son 18% y 14%.
Certeza alta — calculado directo del archivo
"Cable THW cal. 12" deja poco por unidad: margen 5% (vende 320,000, cuesta 304,000)5%
Tu producto estrella en volumen es de los de menor margen. Mueve mucho dinero pero deja muy poco — un ajuste pequeño de precio aquí tiene impacto grande.
AcciónSube el precio de venta del THW aunque sea 3-4%: en este volumen, eso recupera buena parte del flujo negativo del periodo.
Certeza alta — calculado directo (cantidad × costo unitario del archivo)
07
Plan 7/30/90
Esta semana7 días
- Sube 3-5% el precio del cable THW cal. 12es tu mayor volumen y de los de menor margen (5%)~21,800/mes si lo aplicas a toda tu ventaMide: margen del THW en el siguiente corte
- Pon un piso de descuento: nada por debajo de tu margen mínimoestás regalando ~28,000/mes en descuentos~2,800/mes al recortar 10%Mide: descuento promedio por venta
- Fija una meta de caja: no bajar de 2 meses de runwayhoy tienes ~3.2 mesesevita quedarte sin caja antes de corregirMide: runway revisado cada semana
Este mes30 días
- Renegocia con Conductores MX (47% de tus compras)concentras casi la mitad de tus compras en un proveedor~8,894/mes por cada 3% de mejor precioMide: costo de compra por pedido
- Sube a tus clientes 2 y 3 para bajar la dependencia del cliente principalsi Constructora del Bajío se atrasa, tu caja cae ~57,000/mesreduce el golpe del stress test del cliente topMide: % de ingreso del cliente principal
Este trimestre90 días
- Carga el costo unitario por SKU en tu archivohoy solo 2 productos tienen margen calculabledesbloquea el margen producto por productoMide: líneas con costo unitario
- Control mensual de margen de contribución y punto de equilibriotus egresos crecen más rápido que tus ventasdetecta la fuga antes de que se coma la cajaMide: margen de contribución mensual
·
Lectura del analista
El cierre, en palabras.Tu negocio mueve volumen sano pero está operando en flujo negativo: en el periodo salió 150,000 más de lo que entró, y la tendencia empeora — los egresos crecen cuatro veces más rápido que los ingresos. La presión viene de dos lados: la compra de mercancía concentra el 58% de tus salidas y dependes fuerte de un solo proveedor (47%) y de un solo cliente (41%).
A tu ritmo actual de quema (~30,000/mes) y con los 95,000 de caja que declaraste, tu liquidez aguanta poco más de 3 meses. No es urgencia de cerrar, pero sí de actuar este mes: el margen es real, está en la mesa de negociación con tu proveedor principal y en el precio de tus productos de menor margen.
Ingreso (periodo)
$2,180,000
Egreso (periodo)
$2,330,000
Flujo neto registrado
−$150,000
Margen s/ ingreso
-6.9%
Cómo leer este reporte
Glosario rápido
Flujo netoLo que entró menos lo que salió. Negativo = saliste más de lo que entró.
Punto de equilibrioLa venta mensual mínima para no perder.
Margen de contribuciónDe cada peso que vendes, cuánto queda tras el costo variable.
RunwayMeses que aguanta tu caja al ritmo de gasto actual.
Supuestos y límites
En qué se basó · qué falta
- Confianza de datos: media.
- Confianza de datos: media. Pocas filas traen producto/SKU — el margen por producto solo se pudo calcular en 2 líneas.
- Las categorías de gasto son las etiquetas que el dueño puso en su archivo, no conceptos contables.
- Para profundizar, la IA necesitaría: Costo unitario por SKU, para confirmar qué productos ganan y cuáles pierden. · Cuánto de "Mostrador (público)" se cobra de contado vs. a crédito, para afinar la presión real de caja..
Esto es una foto de un momento. Tu negocio se mueve cada semana.
Las fugas y los números de arriba cambian. Hay dos caminos para que este diagnóstico no se quede en un archivo guardado:
- Ejecutar el plan contigo. Operon convierte estos hallazgos en cambios concretos en tu operación — no solo el qué, también el cómo.
- Dejar tus números vigilados en automático. En vez de revisarlos una vez, que un sistema te avise cuando una fuga crece o tu caja aprieta.
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Este diagnóstico es orientación operativa basada exclusivamente en los datos que entregaste; no es asesoría fiscal, contable ni legal. Las cifras se calcularon de tu archivo de forma determinista; la interpretación fue generada por IA y auditada contra esas cifras. Valídalo con tu contador antes de decisiones mayores.